Auditorías Forenses
Cuando existe sospecha de fraude o malversación, cada día que pasa sin certeza es un riesgo. Nuestro equipo de auditoría forense investiga con rigor técnico, recopila evidencia sólida y entrega un informe que puede respaldar las acciones legales que tu empresa necesite emprender.
¿Qué es una auditoría forense?
La auditoría forense es una investigación contable y financiera especializada, orientada a esclarecer hechos concretos: sospecha de fraude, malversación de activos, manipulación de estados financieros o irregularidades en contratos y transacciones. A diferencia de una auditoría tradicional, su foco no es opinar sobre el conjunto de los estados financieros, sino investigar un hecho específico con la profundidad y el respaldo documental necesarios para sostener conclusiones ante terceros, incluyendo tribunales.
En Capstone abordamos cada caso con metodología forense: definimos el alcance de la investigación, aseguramos la trazabilidad de la evidencia digital y documental, y entrevistamos a las personas relevantes cuando es pertinente. El resultado es un informe técnico, objetivo y bien fundamentado, que le permite a la empresa tomar decisiones informadas, ya sea una desvinculación, una denuncia o el reforzamiento de sus controles.
¿Qué incluye este servicio?
- Definición del alcance y los objetivos específicos de la investigación
- Recopilación y resguardo de evidencia documental y digital
- Análisis de transacciones, flujos de dinero y registros contables
- Entrevistas a personas involucradas cuando el caso lo requiere
- Cuantificación del eventual daño o pérdida patrimonial
- Informe forense con hallazgos, conclusiones y respaldo documental
Beneficios de externalizarlo con Capstone
- Investigación objetiva, sin conflictos de interés internos
- Evidencia recopilada con estándares que resisten un escrutinio legal
- Confidencialidad estricta durante todo el proceso
- Certeza para tomar decisiones difíciles con información sólida
- Respaldo técnico para denuncias, despidos o acciones judiciales
- Recomendaciones para cerrar las brechas de control que permitieron el hecho
¿Para quién es este servicio?
Este servicio está dirigido a empresas y directorios que enfrentan una sospecha concreta de fraude, malversación o irregularidad financiera, y necesitan una investigación independiente y confidencial para esclarecer los hechos. También es valioso en procesos de debida diligencia previos a la compra de una empresa, o cuando se requiere respaldo técnico sólido para una acción legal o laboral.
Preguntas sobre auditorías forenses
¿Cuándo debería solicitar una auditoría forense?
Cuando existan indicios razonables de fraude, malversación de fondos, conflictos de interés no declarados o irregularidades contables que no logran explicarse con una revisión ordinaria. También es útil como parte de un proceso de debida diligencia previo a una compra o fusión.
¿La evidencia recopilada sirve para un juicio?
Sí. Trabajamos con una metodología de cadena de custodia y documentación rigurosa, de forma que la evidencia y el informe forense puedan utilizarse como respaldo técnico en procesos legales, laborales o ante organismos fiscalizadores.
¿Cómo se mantiene la confidencialidad durante la investigación?
Todo el proceso se ejecuta bajo estrictos acuerdos de confidencialidad, con acceso restringido a la información sensible y comunicación directa solo con las personas que la empresa designe, para evitar filtraciones que puedan comprometer la investigación.
¿Qué pasa si la investigación no encuentra irregularidades?
Igualmente entregamos un informe formal con el alcance del trabajo realizado y las conclusiones obtenidas, lo que permite a la empresa cerrar la sospecha con tranquilidad y, si corresponde, fortalecer los controles que la originaron.